Интегральная оценка риска
Метод расчёта интегральной оценки риска в плане анализа рисков в предпринимательской деятельности считается одним из самых точных, информативным и объективных.
Методика расчёта интегральной оценки риска
Для того, чтобы рассчитать интегральный показатель риска, используется бухгалтерская отчётность. При любой предпринимательской деятельности существуют несколько основных видов рисков:
- рыночный;
- кредитный;
- имущественный.
Из этих рисков, собственно, и складывается степень и вероятность рисков в предпринимательстве. А для того, чтобы их рассчитать, опираются на определённые показатели, благодаря которым можно говорить о высоком, среднем или небольшом риске. Эти показатели появились в результате анализа данных по различным предприятиям в плане рентабельности и ликвидности. При этом нужно иметь в виду, что при расчёте по конкретному предприятию к стандартным и общим для всех показателям могут быть добавлены дополнительные, без которых невозможна объективная оценка этого конкретного предприятия.
Анализ показателя интегрального уровня риска
Интегральный показатель - это ни что иное, как усредненный уровень риска в предпринимательстве, по которому можно судить, насколько рискованной является анализируемая ситуация. При этом увеличение этого показателя говорит о том, что уровень риска снижается, а ситуация стабилизируется и меняется к лучшему, и становится более ясной и определённой.
Для большей объективности можно воспользоваться ещё одним методом интегральной оценки риска предпринимательской деятельности - количественным, который помогает нарисовать актуальную картину финансовой ситуации предприятия, и выяснить степень близости компании к банкротству. В данном случае расчётным показателем становится соотношение максимально возможного масштаба убытков к объёму средств, которое имеется у предприятия.
Аналитики считают, что оптимальным показателем коэффициента риска является значение в 0,3. Показатель, стремящийся к 0,7 рассматривается уже как критический. Если же искомый показатель превышает отметку в 0,7, то в данном случае можно уже говорить о том, что компания близка к банкротству.